Prekid životnog osiguranja od strane ugovaratelja osiguranja, za njega samog predstavlja vrlo traumatičan događaj, jer neminovno slijedi gubitak. Gubitak koji će ugovaratelj pretrpjeti javlja se u nekoliko oblika, a koliki će on biti i u kojim sve oblicima zavisi od nekoliko čimbenika.
Prekid osiguranja iz kuta osiguratelja
Zbog preuzetog rizika za slučaj smrti osiguranika, osiguratelji moraju formirati takozvanu matematičku pričuvu iz koje će korisniku osiguranja isplaćivati osigurninu. Neovisno od toga koliko je osiguranje trajalo i koliko je uplaćeno premije do nastanka osiguranog slučaja, osiguratelj mora isplatiti ukupno ugovorenu osiguranu svotu.
Zbog tih preuzetih obaveza i zbog neizvjesnosti glede roka i veličine njihove realizacije, osigurateljni stručnjaci (aktuari) izračunavaju cijenu osiguranja (premija), otkupnu i kapitaliziranu vrijednost police, visinu pričuva itd.
Prekid životnog osiguranja narušava sustav izračuna cijene osiguranja pa osiguratelj zbog zaštite poslovanja i prava preostalih osiguranika, pribjegava postupcima destimulacije prijevremenog prekida osiguranja.
Prekid osiguranja iz kuta ugovaratelja
Polica životnog osiguranja se sklapa uglavnom kad su financijske prilike odlične, a iz iskustva znamo da u životu ne teče uvijek med i mlijeko, nego da se naizmjence događaju dobre i loše stvari pa tako ni financijski raj ne traje vječno.
Mnogi su se u to uvjerili u ovo recesijsko doba i teškom mukom priznali da ono što su mogli jučer, neće moći danas, ni sutra. Osim što si ne mogu više priuštiti mnogo toga što su prije mogli, njima počinje nedostajati i za najneophodnije stvari. Upravo zbog toga, pa i po cijenu velikih gubitaka, ugovaratelji prekidaju životno osiguranje.
Vrijeme prekida osiguranja
Nije svejedno, gledajući s aspekta visine gubitka, kada, to jest, u kom trenutku dolazi do prekida osiguranja. Najpogubnije je prekinuti osiguranje neposredno prije isteka roka za stjecanje prava na otkup, a to je period od dvije ili tri godine, zavisno od osiguratelja i dužine ugovorenog trajanja osiguranja.
Primjerice, ugovaratelj koji je ugovorio osiguranje na dvadeset godina, mora platiti premije za prve tri godine osiguranja da bi ostvario pravo na otkup ili kapitalizaciju, i ako bi on nakon uplaćenih 35 mjesečnih premija prekinuo osiguranje, osiguratelj mu ne bi bio obavezan vratiti ni lipu od uplaćenih sredstava.
Dakle, bilo bi mudro uplatiti još tu jednu premiju i ostvariti pravo na kakvu takvu otkupnu cijenu police.
Kada se pređe granica za stjecanje prava na otkup police, onda je dobro izdržati što duže s plaćanjem premije, jer osim što je cijelo vrijeme osiguranje na snazi, svake godine društvo na osiguranu svotu pripisuje ostvarenu dobit pa iznos za eventualni otkup stalno raste.
Otkup police
Polica u smislu otkupa, određeno vrijeme (dvije ili tri godine) nema nikakvu vrijednost, jer se ostatak premije nakon odvajanja za matematičku pričuvu, koristi za inicijalne režijske troškove društva vezane uz tu policu. Nakon tog perioda, neutrošeni dio premije za matematičku pričuvu i režijske troškove društva po toj polici, rezervira se kao vrijednost police za otkup ili njenu kapitalizaciju. Otkupna vrijednost police raste protekom vremena i približava se iznosu uplaćenih premija, ali ga nikad ne dostiže. U praksi je moguće da dobiveni iznos prilikom otkupa bude jednak ili veći od uplaćenih premija za osnovno osiguranje, ali samo ako je u poslovanju ostvarena dobit po osnovi životnog osiguranja i ta dobit bude pripisana otkupnoj vrijednosti police.
Kapitalizacija police
Za kapitalizaciju police moraju biti ispunjeni isti uvjeti kao i za otkup. Razlika između otkupa police i kapitalizacije se sastoji u slijedećem:
1. Kod otkupa police dolazi do prekida osiguranja, a kod kapitalizacije osiguranje ostaje na snazi, ali se smanjuje osigurana svota. I u jednom i u drugom slučaju prestaje se s plaćanjem premije.
2. Kod otkupa police do isplate dolazi odmah nakon prihvata zahtjeva za otkup, a kod kapitalizacije na kraju ugovorenog roka trajanja osiguranja.
3. Otkupna vrijednost police je manja od kapitalizirane vrijednosti
4. Dobit po polici se kod otkupa pripisuje zaključno sa zadnjom godinom koja prethodi otkupu, a kod kapitalizacije do kraja trajanja osiguranja